Faktöring Nedir?
Faktoring, işletmelerin mal ve hizmet satışından doğan alacaklarını alacakların temliki yoluyla bir faktöring şirketine devrederek vadesinden önce tahsil ettikleri bir finansal yöntemdir. Faktoring, işletmelerin finansal ihtiyaçlarını karşılamak için kullanabilecekleri bir finansal üründür. Faktoring ile işletmeler mal veya hizmet satışından doğan alacaklarını vadesinden önce nakde çevirebilir, alacaklarının tahsilatıyla ilgili riskleri azaltabilir ve alacak yönetim süreçlerini kolaylaştırabilirler.
Faktöring Türleri
Faktoring temel olarak iki ana gruba ayrılır:
Tam Faktörleme: Bu faktoring türünde faktoring şirketi, satıcı şirketin tüm alacaklarını üstlenir ve bu alacakların tahsili sorumluluğunu üstlenir. Satıcı firma alacaklarının tahsilinden tamamen feragat eder.
Kısmi Faktoring: Bu tür faktöringde, faktöring şirketi yalnızca satıcı şirketin bir kısmını devreder. Satıcı şirket, devredilmeyen kendi alacaklarını tahsil eder. Faktoring ayrıca farklı hizmet türlerine göre de sınıflandırılabilir. Bu hizmet türleri şunlardır:
Finansal Faktoring: Bu faktoring türünde faktoring şirketi, vadesinden önce alacağının bir kısmını satıcıya nakit olarak öder.
Garanti Faktoring: Bu faktoring türünde faktoring şirketi, satıcının alacaklarının tahsil edilememesi riskini üstlenir.
Tahsilat Faktoringi: Bu faktoring türünde faktoring şirketi satıcının alacaklarının tahsilat sürecini yönetir.
Faktoringin Avantajları
Faktoring işletmeler için birçok avantaj sunar. Bu avantajlar şunlardır:
Nakit akışını iyileştirir: Faktoring ile işletmeler mal veya hizmet satışlarından doğan alacaklarını vadesinden önce nakde çevirebilmektedir. Bu durum işletmelerin nakit akışını iyileştirir ve finansal ihtiyaçlarını karşılamalarını kolaylaştırır.
Alacak riskini azaltır: Faktoring ile işletmeler alacaklarını tahsil edememe riskini azaltabilir. Faktoring şirketleri, alacakların tahsil edilememesi riskini üstlenmekte ve işletmelerin bu riski üstlenmesini engellemektedir.
Alacak yönetimi süreçlerini basitleştirir: İşletmeler, faktoring ile alacak yönetim süreçlerini basitleştirebilirler. Faktoring şirketleri, işletmelere alacakların takibi ve tahsilatı ile ilgili hizmetler sağlar.
Faktoringin Dezavantajları
Faktoring işletmeler için bazı dezavantajlar da sunabilir. Bu dezavantajlar şunlardır:
Faktoring Komisyonu: Faktoring şirketlerinin faktoring hizmetleri için komisyon ödemesi gerekir. Bu komisyon, alacak tutarının bir yüzdesi olarak hesaplanır.
Alacak vadelerinin kısaltılması: Faktoring ile işletmeler alacaklarını kısaltmak zorunda kalabilir. Bu, işletmelerin müşterilerine daha kısa vadede ödeme yapma fırsatı sunabileceği anlamına gelir.
Faktoringe Eşdeğer
Faktoring işlemi karşılığında, faktöring şirketi satıcı şirketten komisyon alır. Bu komisyon, alacak tutarının bir yüzdesi olarak hesaplanır. Faktoring komisyonu, faktöring şirketinin sağladığı hizmetlere ve riske bağlı olarak değişebilir.
Faktöring Nasıl Yapılır?
Faktoring süreci şu adımlardan oluşur: Satıcı, alacaklarının faktoring edilmesini istediği faktoring şirketine başvurur. Faktoring şirketi satıcı firmanın mali durumunu ve alacaklarının kalitesini analiz eder. Faktoring şirketi satıcı firma ile faktoring sözleşmesi imzalar. Faktoring şirketi alacaklarının bir kısmını satıcıya nakit olarak öder. Faktoring şirketi, satıcı firmanın alacaklarının tahsilatını takip eder ve tahsil eder.
Faktoringin Yasal Düzenlemesi
Türkiye’de Faktoring, Bankacılık Kanunu kapsamında düzenlenmektedir. Bankacılık Kanunu’nun 152. maddesine göre, faktoring işlemini gerçekleştiren bankalar tarafından faktoring yapılabilir.
Faktoring, işletmelerin finansal ihtiyaçlarını karşılamak için kullanabilecekleri önemli bir finansal üründür. Faktoring ile işletmeler nakit akışını iyileştirir, alacak riskini azaltır ve alacak yönetim süreçlerini kolaylaştırır.
Bir yanıt bırakın